三季报聚焦 | 北京农商行营收净利双降 信用减值损失增逾30%

　　记者 贺向军 实习记者 常媛媛 报道

　　10月16日，北京农村商业银行股份有限公司(以下简称为"北京农商行")传来好消息，北京农商行成为国内第二家资产规模突破万亿元的农商行，但与此同时，该行经营状况令人堪忧，截至三季度，营收净利双下滑。

　　近日，北京农商行发布的2020年三季度信息披露报告显示， 截至2020年9月末，北京农商行营业收入为131.67亿元，同比下滑9.28%，净利润为51.24亿元，同比下滑17.67%。

　　记者发现，北京农商行营业收入下滑的背后，是利息净收入与手续费及佣金净收入的下滑，截至2020年9月末，该行利息净收入为108.11亿元，同比下滑14.91%，手续费及佣金净收入为7.9亿元，同比下滑24.55%。而净利润下滑的原因是信用减值损失的增长，截至2020年9月末，北京农商行信用减值损失为25.3亿元，同比增长34.57%。

　　值得注意的是，北京农商行的股东情况不容乐观，前十大股东中有三大股东将股权质押。此外，北京农商行在2020年内因违法违规行为已被合计罚款2498万元，与此同时，今年7月8日，北京农商行还因违规涉企收费被中国银保监会消费者权益保护局点名通报。

　　记者就营收净利下滑、股权质押等情况发送传真至北京农商行，截至发稿时为止，并未收到回复。

　　营收净利双降

　　10月16日，北京农商行在官网宣布资产规模过万亿，这也是继重庆农商行之后，成为国内第二家资产规模突破万亿元的农商行。

　　北京农商行披露的三季报显示，截至2020年9月末，北京农商行资产总额为10159.99亿元，较年初增长574.09亿元，增幅为5.99%，负债总额为9541.59亿元，较年初增长561.67亿元，增幅为6.25%。截至2020年9月末，北京农商行营业收入同比下滑9.28%至131.67亿元，净利润同比下滑17.67%至51.24亿元。

　　随着疫情的好转，银行的经营状况应该也有所好转，但北京农商行的营收净利却呈下滑态势，分季度来看，北京农商行第一、二、三季度的营业收入分别为51.19亿元、44.87 亿元、 35.61亿元，净利润分别为20.13亿元、15.65亿元、15.46亿元。

　　记者发现，截至2020年9月末，北京农商行营业收入下滑的背后，是利息净收入与手续费及佣金净收入的缩减，该行利息净收入为108.11亿元，同比下降14.91%，手续费及佣金净收入为7.9亿元，同比下降24.55%，与此同时，北京农商行投资收益同比增长140.64%至15.81亿元，减缓了营业收入下滑的幅度。

　　相比于营业收入，北京农商行净利润下滑的幅度较大，三季报显示，该行信用减值损失同比增长34.57%至25.3亿元。另外，该行营业外收入同比下滑4005.45万元，降幅为85.07%，营业外支出同比上升448.13万元，增幅为153.03%，而信用减值损失、营业外支出的增加以及营业外收入的减少导致了净利润下滑增大。

　　三大股东存在股权质押情况

　　公开资料显示，北京农商行前身为北京市农村信用合作社，包涵1家市联社、14家区县联社和1家市营业部。2005年10月，北京市农村信用合作社以发起设立方式改制变更为股份有限公司，注册资本为50.75亿元。

　　北京农商行三季报并未披露前十大股东情况，2019年年报中披露该行前十大股东及其占比分别为，北京金融控股集团有限公司9.9996%、北京市国有资产经营有限责任公司9.97%、北京首农食品集团有限公司9.84%、北京千禧世豪电子科技有限公司6.34%、丰驰投资有限公司4.32%、华软投资控股有限公司4.12%、北京八大处房地产开发集团有限公司4.12%、北京祥龙资产经营有限责任公司3.37%、北京理想产业发展集团有限公司3.23%、中能发展实业有限公司2.72%。

　　值得注意的是，据企查查显示，北京农商行第六大股东质押所持全部股权，质押比例为北京农商行股权的4.12%。此外，第五大股东丰驰投资有限公司质押股权40000万股，占所持股权的76.28%，质押比例为北京农商行股权的3.30%，第九大股东北京理想产业发展集团有限公司质押股权22815.6万股，占所持股权的58.18%，质押比例为北京农商行股权的1.88%。

　　2020年9月30日，人民银行营业管理部行政处罚信息公示表显示，北京农商行因为身份不明的客户提供服务或与其进行交易、未按照规定履行客户身份识别义务、未按照规定报送大额交易或可疑交易报告、未按照规定履行客户身份资料及交易记录保存义务等四项违规行为被罚款1948万元。与此同时，时任北京农商行副行长、监事长于辉，时任北京农商行副行长曾林峰对上述4项违法行为负有责任分别被罚12.8万元、3.2万元。

　　值得一提的是，这已经不是北京农商行今年第一次接到罚单。今年3月，北京农商行曾因"违规发放土地储备贷款""贷款资金被挪用""员工行为管理薄弱"等12项主要违法违规行为被罚款550万元。

　　此外，2020年7月8日，中国银保监会消费者权益保护局发布的《关于银行违规涉企收费案例的通报》披露，北京农商银行于2015年11月26日向某公司提供保理融资5亿元，到期日为2020年10月25日。该行与借款人签订《应收租赁款保理业务协议(有追索权)》，约定手续费每年按保理融资金额的0.4%计算，分年收取，5年共计收取保理融资金额的2%;如借款人提前还款或银行要求，银行有权一次性收取剩余保理业务手续费。该行于2015年12月2日和2016年1月11日分别向借款人收取200万元和800万元保理业务手续费，合计1000万元。

　　北京农商行服务价目表公示的收费标准为：保理业务手续费一般应按照融资金额的0.3%-1%的标准在融资发放前一次性收取。按公示的服务价格最高标准1%测算，该行超标准多收取500万元费用，违反了《商业银行服务价格管理办法》等法规制度。

　　令人诧异的是，早在2011年底，北京农商行就成立了IPO领导小组，将上市工作提上了日程，在2019年年报中，北京农商行提到，目前正在着力推进 IPO 战略实施，严格按照上市标准，全面完成了股权确权、资产确权、公司治理制度体系建设等 IPO 主体工作，IPO 战略稳步实施，但截至目前仍没有实质性的进展。