农信社改制提速，绵阳3家农村金融机构拟合并组建市级农商行

　　记者 李娜 实习记者 丰凤鸣 报道

　　四川省绵阳市即将迎来一家新组建的市级农商银行。

　　据四川安州农商行11月9日官微发布的公告，该行拟与绵阳市培城区农村信用合作社、绵阳市游仙区农村信用合作联合社合并新设组建绵阳农商行。这三家机构的所有债权、债务将由绵阳农商行继承。至此，2015年底便启动的绵阳农商行组建工作有了新进展。

　　2020年是农信社改革的深化之年。记者注意到，近年来，全国已有多家农商行或农信社经合并组建成为新的农商行。近日发布的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》第22条也指出，要构建金融有效支持实体经济的体制机制，提升金融科技水平，增强金融普惠性。深化国有商业银行改革，支持中小银行和农村信用社持续健康发展。

　　行业人士表示，各地农信社改制组建农商银行工作在加速推进中，当前环境下新成立的农商行也将面临新的机遇与挑战。"特别是因为历史包袱，农村金融机构面临较大的不良压力。如何消化不良资产、优化监管指标是需要解决的难题。"

　　历时4年多，绵阳农商行筹建迎新进展

　　记者了解到，2015年起，绵阳市便陆续启动城区和县级农商银行改革，计划在两年内全面完成农村信用社股份制改革。上文提到的安州农商行便是于2016年12月由安县农村信用合作联社改制而来。而市级农商银行绵阳农商行作为绵阳市农村金融机构的"权重股"，其组建工作早早便被提出，但过程一波三折。

　　2015年12月24日，绵阳市召开全市深化农村信用社改革暨绵阳农商行筹建工作启动大会，会上绵阳农商行筹建工作小组常务副组长透露，绵阳农商行计划明年(即2016年)完成开业挂牌。

　　2016年6月，四川日报一篇报道披露了绵阳农商行筹建的进展情况。据绵阳农商行筹建工作小组办公室透露的消息，拟在绵阳市涪城区农村信用合作社联合社、绵阳市游仙区农村信用合作联社基础上，与四川省农村信用社联合社绵阳办事处一起以新设合并方式设立绵阳农商行。目前清产核资工作即将结束，正在向四川银监局申请验收。如一切按预期进行，有望在明年(即2017年)开业。

　　报道还披露，绵阳农商行这次改制设定的注册资本为12亿元，大大高于原来两家农信社的注册资本。同时明确要求法人股比例不低于50%，自然人股不得高于50%。本行职工持股合计不超过股本总额的20%，单个自然人及其近亲属持股合计不超过本行股本总额的2%，单个法人及其关联方持股合计不超过本行股本总额的10%。

　　不过，2016年至今，绵阳农商行筹建工作却再无新消息传出。直至今年11月9日，安州农商行官方微信公众号发布公告称，决定在绵阳市涪城区农村信用合作联社、绵阳市游仙区农村信用合作联社和安州农商行的基础上，新设合并组建绵阳农商行。

　　公告显示，上述三家农村金融机构的所有债权、债务由成立后的绵阳农商行承继;以2020年9月30日为基准日，开展清产核资、资产评估和处置净资产等工作;清产核资基准日至绵阳农商行开业期间的经营成果，由绵阳农商行全体股东共同承担和享有。

　　公告提示，即日起，上述三家农村金融机构的企业法人股东须持营业执照、公章、法人代表身份证和股权证，自然人股东持本人身份证和股权证到入股所属农信联社、农商银行，对持有股金进行确认，并自愿选择股金处置方式。

　　据公告披露，安州农商行、绵阳市涪城区农村信用合作社联合社、绵阳市游仙区农村信用合作联社已于11月6日分别召开社会代表(股东)大会，审议通过了筹建绵阳农商行的相关议案。参考同辖区内同是重组而来的四川银行，从今年6月24日股东大会通过议案到11月7日正式挂牌开业，用时仅四个多月。因此行业普遍预计绵阳农商行不久或将能够落地。

　　农信社改制后的风险与挑战

　　相比四川日报此前披露的消息，此次安州农商行替代四川省农村信用社联合社绵阳办事处进入绵阳农商行重组成员名单也是外界关注点之一。

　　记者了解到，安州农商行也是由农信社改制而来，前身是安县农村信用合作联社，服务当地城乡居民60多年，2015年9月30日启动改革，2016年12月28日，获得原四川银监局的批复改制成为安州农商行。彼时安县农村信用合作联社理事长介绍称，安州农商行将不走外延式扩张道路。"安州农商行对法人股东的选择极其严格，必须是本地优质法人、涉农企业、以做实体经济为主，认可并尊重安州农商行支持实体经济的发展战略。"后安县撤销，设立为绵阳市安州区，因此此次绵阳市安州区、培城区、游仙区三个城区的农村信用合作联合社合并新设组建绵阳农商行也是情理之中。

　　不过，改制后的安州农商行也面临新的挑战。记者查询到的财报数据显示，经清产核资和资产评估确认后，截至2016年9月30日，安县农村信用合作联社资本充足率为12.06%，核心一级资本充足率为10.96%;不良贷款占比为2.9%。

　　2017年财报数据显示，截至2017年12月底，安州农商行资本充足率微降至11.87%，核心一级资本充足率微降至10.74%;但不良贷款率大幅升至12.17%，不良贷款金额为6.17亿元。2017年安州农商行多项财务数据显示为负数。报告期内实现营业收入3.11亿元，利润总额为-5495.7万元，净利润为-4020.6万元。

　　2018年安州农商行净利润转负为正，但2019年再次出现营收、净利润负增长的情况。财报数据显示，截至2019年底，安州农商行资产总额为109.33亿元，2019年实现营业收入2.99亿元，同比下滑11.79%;净利润1818.2万元，同比下滑63.8%。

　　不良贷款方面，截至2018年底，安州农商行的不良贷款余额为5.03亿元，不良贷款率为9.12%。2019年末不良贷款余额降2.86亿元，较年初下降2.12亿元，不良率4.85 %，较年初下降4.19个百分点。

　　安州农商行2019年财报称，该行将贷款不良率、资本充足率、拨备覆盖率等主要监管指标提升作为年度工作重点，通过现金清收、以资抵债、呆账核销、重组盘活、依法诉讼等多种措施，多方寻求地方党委、人民法院以及各相关部门配合支持，合力处置存量风险。

　　虽然2019年安州农商行不良贷款率达到了低于5%的监管要求，不过记者注意到，贷款五级分类数据显示，截至2019年末安州农商行的关注类贷款为6.26亿元、占比为10.62%，相比2018年同期的4.82亿元、8.74%上升明显。说明该行仍有不小的资产质量恶化风险。

　　行业人士表示，农信社合并改制为农商行好处多多。首先股权结构由合作制变更为股份制，使得资本金较原来的单家农信社大幅度扩大。从而单一客户最大贷款额度将比原来提高数倍，金融扶持对象范围更广，1+1>2的效果有利于农村金融机构进行更好的"三农"和小微金融服务。

　　与此同时，农信社银行化改革不仅仅是换一个牌子，成为农商行后公司的治理结构和商业化的经营思路需要同步提升。农信社合并后也将面临新的挑战。"改制过程中，如何消化不良资产、优化监管指标是需要解决的难题。做好平稳过渡工作化解历史包袱的同时，也要审慎经营，防止新的风险的增加。"

　　实际上，今年以来的疫情对各行各业冲击明显，农村金融机构的客群特殊，质量堪忧的资产风险抵御能力本就不高，受疫情冲击更加明显。行业普遍认为，区域性中小银行的资产质量风险将加速暴露，"下一个高峰期可能在明年的一季度。"互联网时代银行提高风险管理水平离不开科技。行业人士指出，农信社合并改制成农商行后，综合实力大幅度提高，将有益于提升自身的金融科技实力。中小银行要在改革中加快自身数字化转型步伐。